Обучението показва какво реално изисква SAF-T от счетоводството: кои справки и регистри трябва да се извадят от счетоводния софтуер, как да се съгласуват данните преди подаване, как се процедира при корекции и кои счетоводни политики създават данъчни рискове и „рискови сигнали“ през финансовите индикатори. Работи се по действащата нормативна рамка и приложенията на НАП, с акцент върху практическата подготовка и казуси от първите подавания.
За кого е обучението:
- Главни счетоводители и счетоводни екипи.
- Финансови мениджъри и директори, собственици и управители.
- ИТ специалисти и специалисти по счетоводни/информационни системи, които подпомагат извличането на справки и настройките на системата.
Програма:
I. SAF-T на счетоводен език: рамката и номенклатурите
1. Какво представлява SAF-T в практиката — подаване на данни от счетоводството в структуриран електронен вид; задължението по ДОПК; формат, структура и ред за подаване съгласно заповедта на директора на НАП и приложенията към нея.
2. Видове подаване — месечно, годишно (активи) и „при поискване“ (запаси); обхват на данните при всяко от тях.
3. Номенклатурите първи — сметкоплан, контрагенти, данъчни кодове, продукти, мерни единици и платежни механизми — основата, през която целият файл става валиден; кодове вместо свободен текст; честа изненада: при месечно подаване Products обхваща и услугите.
II. Готовност: справките, съгласуването и корекциите
1. Контролен списък „Готовност“ — справките от счетоводния софтуер — сметкоплан и контролна оборотна ведомост; журнал по редове; контрагенти с разчетни салда; данъчни кодове и ставки; дневници по ЗДДС и регистър фактури; плащания и банкови сметки; по целесъобразност — аналитичности, мерни единици, номенклатури стоки/услуги.
2. Съгласуване преди подаване — какво най-често „чупи“ данните (дублирани контрагенти, хаотични данъчни кодове, разчети без стабилен идентификатор); минималният контролен триъгълник: оборотна ведомост ↔ журнал ↔ ДДС дневници ↔ регистър фактури ↔ плащания; контролите като процес, а не проверка в последния ден.
3. Корекции, версии и заключване на периоди — неприет и отхвърлен файл — две различни групи проблеми; корекцията е нов пълен файл, решаваща е последната приета версия; заключване на периодите — правила за приключване, закъснели документи и проследимост (кой, кога, защо).
III. Данъчни рискове, финансови индикатори и казуси от практиката
1. Защо SAF-T не е само административен ангажимент — структурираните данни позволяват анализи и сравнения — политиките стават видими.
2. Политиките, които създават сигнали — амортизации, приравнени към данъчния подход вместо към полезния живот; несъбираеми вземания и „задържани“ стари салда; запаси без отписвания и обезценки; разходи със смесено ползване без вътрешни правила.
3. Три казуса от първите подавания:
- ProductCode = 0 — кога изключението е допустимо;
- прихващането — видимо събитие, а не нетиране;
- чувствителните описания (напр. лечебни заведения).
4. Финал: три стъпки и списък за действие — какво правим веднага, какво — до 30 дни, какво остава постоянен контрол; отговори на въпроси от практиката на участниците.
Участниците ще получат:
- Контролен списък „Готовност за SAF-T“ (справки, регистри, контроли).
- Списък на необходимите справки за изискване към счетоводния софтуер и ИТ.
- Списък „Най-чести рискови политики“, които изкривяват индикаторите и увеличават данъчния риск.
Въпроси и казуси по разглежданите теми може да изпратите предварително на имейл office@kitovcenter.com. Въпроси ще могат да се задават и по време на самото обучение.
Цена 100 € / 195.58 лв. без ДДС. До 15 септември – ранно записване с 10 % отстъпка от цената.
Сумата се превежда по сметката на Китов център ЕООД в ОББ: BG16UBBS88881000678008; BIC: UBBSBGSF.
Уебинарът ще се проведе на платформа ZOOM. Участниците ще получат на своя имейл парола за достъп до платформата за обучение в деня преди неговото провеждане.
Технически изисквания: компютър или друго устройство с възможност за аудио връзка, стабилна интернет връзка.